[영국] 청량음료에 ‘설탕세’ 부과로 인한 시장 위축 우려

 

예산안 발표 전통의식인 붉은 가방을 든 필립 해먼드 영국 재무장관

자료원: BBC

 

□ 회계연도 2017/18 영국 예산안 발표: 경제성장률 대폭 상향 조정

  ㅇ 2016년 영국의 EU 탈퇴(Brexit, 브렉시트) 투표 이후 취임한 필립 해먼드(Philip Hammond) 재무장관은 3월 8일 하원에서 회계연도 2017/18(2017년 4월~2018년 3월) 예산안을 발표했다.

    - 영국 재무부(HM Treasury)는 연 2회 재무장관을 통해 국가 경제 전망 및 예산안을 발표해 왔으나, 이번 예산안을 마지막으로 향후에는 연 1회만 발표할 것이라고 전했다.

    - 예산안 발표에서 해먼드 장관은 영국 경제가 브렉시트 여파를 견딜 수 있을 것으로 낙관하며 2017년 경제성장률 전망치를 지난 가을 예산안에서 전망했던 것보다 상향 조정했더.

    - 이번 예산안은 공공부채 감축, 소득세·법인세 등의 세율 인하 그리고 미래 산업에 대한 투자가 핵심이며 총지출은 8천24억 파운드로 책정됐다.

 

 

□ 설탕세 도입 주요 내용
   
  ㅇ 2018년 4월부터 청량음료에 ‘설탕세’ 부과 예정  
    - 아동 비만, 당뇨 등을 줄이기 위해 청량음료에 설탕세를 부과하고, 해당 조세 수입(약 10억 파운드로 추정)을 교육부(Department for Education)의 학교 스포츠 활동 운영에 투자할 예정이다.
   - 설탕세(안)에 따르면, 음료 100ml당 설탕첨가물 5g 이상을 함유한 음료는 1L당 0.18파운드를 과세, 100ml당 8g 이상의 설탕을 첨가하면 1L당 0.24파운드를 과세할 예정이며 설탕 첨가량이 5g 이하는 면세이다.

    - 유제품 음료 및 과일 주스는 예외이지만 1.2% 이하의 알코올을 함유한 주류는 설탕세 적용 대상이다.

 

자료원: 영국 재무성

    
  ㅇ 영국 일간지 인디펜던트지에 따르면, 해먼드 장관은 청량음료 업계에서 이미 설탕 함유량을 조절하고 있어 아동 건강에 큰 효과를 볼 것이라고 주장했고, 일부 기관들도 이에 대한 긍정적인 반응을 보냈다.  
    - 영국비만협회(Obesity Health Alliance)는 설탕세에 대해 “아동 설탕소비 문제에 긍정적이고도 매우 필수적인 움직임”이라고 설명했다.  
    - 영국 공중보건 로열 소사이어티(Royal Society for Public Health)의 셜리 크리머(Shirley Cramer) 대표는 "음료 제조업체들이 성분 배합을 조절하는 등 설탕세가 이미 효력을 발휘하고 있어 기쁘다”고 전했다.
 
  ㅇ 영국 청량음료 시장 현황    
    - 영국 청량음료 산업협회(British Soft Drinks Association)에 따르면 영국의 2015년 기준 탄산음료 시장 규모는 약 133억 리터에 달해 1인당 연간 소비량이 203.6리터에 달하며, 부가가치 창출액 기준 약 140억 파운드 육박한다.
    · 청량음료 시장은 탄산음료가 38%를 점유하며 물에 희석시켜 마시는 음료(22%), 생수(19%), 일반 음료(8%), 과일주스(7%), 스포츠 및 에너지 음료(6%)가 뒤를 잇는다.

    - 시장조사 전문기관 유로모니터(Euromonitor)에 따르면, 2015년 기준 영국 코카콜라(Coca-cola Enterprise)사는 영국 음료 시장 전체의 24.5%, 탄산음료 부문에선 60.3%를 장악하고 있으며, 두 번째로 큰 음료 생산기업이자 펩시코(PepsiCo)사의 제조사인 브릿빅(Britvic Soft Drinks)사는 청량음료 시장의 11.9%를 점유했다.
   · 이 외에도 루코제이드 리베나 선토리(Lucozade Ribena Suntory Ltd), 테스코(Tesco Plc) 등 수많은 기업 및 브랜드들이 청량음료 시장에 진출해 있다.

    - 브랜드별 청량음료 시장점유율을 살펴보면 코카콜라사의 코카콜라가 1위, 다이어트 콜라, 펩시, 다이어트 펩시, 판타가 그 뒤를 잇는다.

 
2015년 브랜드별 영국 청량음료 시장 점유율

브랜드명	회사명	점유율
Coca-Cola	코카콜라	6.7%
Diet Coke	코카콜라	4.2%
Pepsi	브릿빅	3.8%
Diet Pepsi	브릿빅	3.6%
Fanta	코카콜라	3.4%

자료원: 유로모니터

 
  ㅇ 설탕세 도입에 대한 청량음료 업계 반응  
    - 영국 일간지 파이낸셜타임스에 따르면 업계에서는 설탕세를 ‘콜라세’라고 부를 만큼, 콜라 산업에 지대한 영향을 미칠 것으로 전망된다.
   · 2015년 기준 11억 파운드 매출을 올린 코카콜라사는 가장 큰 설탕세 타격을 받게 될 것으로 전망된다. 이 회사는 2014년부터는 인공 감미료 사용을 줄이고 설탕 소비량 조절을 위해 작은 사이즈의 제품을 선보였고, 2020년까지 저 칼로리·무설탕 콜라가 코카콜라 매출의 절반을 달성하는 것이 목표라고 전했다.
    · 루코제이드 리베나 선토리사는 2017년 7월까지 자사 제품의 설탕 함유량을 50% 줄이고 인공 감미료로 대체해, 과세를 피할 방침을 세웠다.
    · 브릿빅사는 현재 제로 칼로리 제품인 펩시 맥스 체리를 집중 광고하고 있으며, 현 자사 제품 설탕 함유량의 33%까지 줄이겠다고 발표했다. 
    - 한편 영국 청량음료 산업협회(British Soft Drinks Association)의 가빈 파팅턴(Gavin Partington) 회장은 “재무부가 업계에 부담을 더하고 가격 인상으로 시장 위축을 조장하는 것에 다소 놀랐다”고 전하며, “청량음료 업계는 공공보건을 위해 노력해왔으며, 단순히 한 제품 또는 원료에 세금을 부과하는 것이 비만율을 낮출 것이라는 논리는 이해할 수 없다”고 지적했다.
    - 대형 청량음료 제조업체들의 주가는 설탕세 도입 발표 뉴스로 인해 급락했으며, 일부 전문가들은 설탕세 도입 이후 청량음료 매출 감소를 피할 순 없을 것이라는 분석했다.
 
□ 시사점 및 전망
   
  ㅇ 2017년 예산안에서는 법인세 인하 및 교통·통신 인프라 등의 확충을 통해 기업하기 더욱 좋은 환경을 구축하고, 바이오테크, 자율주행자동차 등 4차 산업 분야에 대한 투자를 확대해 미래 산업에 대한 육성을 통해 지속가능한 발전을 이루겠다는 정부의 의지를 엿볼 수 있다.   
    
  ㅇ 설탕세 도입과 관련해서는 영국의 2016년 한해 한국으로부터의 음료제품(HS Code 22) 수입이 약 400만 파운드에 달하고 이 중 310만 파운드가 설탕이 함유된 음료(HS Code 2202)인 점을 감안하면, 우리 기업들도 자사 제품의 설탕 함유량을 검토·조정할 필요가 있다. 또한 코카콜라에서 조사한 바에 따르면 최근 맛있는 저설탕·무설탕 음료에 대한 소비자의 수요가 늘고 있으므로, 장기적인 관점에서 현지 소비자의 입맛을 사로잡을 수 있는 저설탕·무설탕 개발도 고려할 필요가 있다.
 

자료원: 영국정부(gov.uk), 정부 예산안 보고서, 재무부 보고서, Guardian, Telegraph, Times, BBC, Financial Times, Independent, ONS, British Soft Drinks Association, Euromonitor, EY, 한국무역협회 및 KOTRA 런던 무역관 자료 종합

 

[출처 = KOTRA GlobalWindow(http://news.kotra.or.kr) / 2017년 3월 24일]